2024年3月6日至4月23日，审计厅对农业农村厅及所属单位2023年度预算执行和其他财政财务收支情况进行审计，出具了审计报告，指出了存在的问题，提出了审计意见和建议。我厅收到审计报告后，认真对待，全面接受，落实整改，现将整改结果公告如下。

一、审计整改工作开展情况

我厅对审计反馈的问题高度重视，主要领导亲自安排部署审计整改工作,研究制定审计整改方案，7个牵头处和32个责任部门采取“责任制+清单制+时限制”方式，明确整改目标、职责分工、整改措施和整改时限，压紧压实审计整改主体责任，确保全面整改、彻底整改。

二、审计查出问题整改情况

此次审计指出我厅在执行2023年度预算和其他财政财务收支时存在七个方面20个问题，其中已完成整改15个，基本完成整改1个，正在整改4个，所有问题均符合审计整改时限要求。   

（一）关于“财政资源统筹方面”问题的整改

1.“部分资金预算编制不够科学合理，涉及资金1318.12

万元”的问题。我厅已在编制2024年部门预算时结合当年目标任务合理测算，通过开展预算执行情况通报、项目绩效目标监控、召开预算执行推进会等方式推进预算执行，同时对绩效目标偏离较大、完成绩效目标较难的预算资金开展清理，进行调整或申请注销。

2.“10个所属单位预算安排未优先考虑非财政拨款资金，涉及资金1957.03万元”的问题。我厅已将1516.39万元纳入2024年部门预算，拟编入2025年部门预算224.46万元，推进收回借出的216.18万元，并将其纳入预算。 

（二）关于“财政资源资产管理方面”问题的整改

1.“未按规定上缴非税收入1117.85万元；3个所属单位应收未收房屋出租收入609.80万元；7个所属单位资产处置不及时，涉及固定资产63件（套、台）、73.26万元”的问题。已上缴非税收入167.85万元，剩余950万元已制定还款计划；已收回房屋租金144.82万元，剩余465万元已通过发律师函和民事诉讼等手段进行催收；已对长期闲置资产进行清理，并按程序对20.75万元国有资产进行报废处置，剩余52.51万元国有资产，已聘请第三方，结合全省开展的国有资产资源清查工作开展全面资产清查，待核实结果后，按资产管理相关规定进行资产处置。  

2.“5个所属单位国有资产出租程序不合规，涉及资产124处、面积78239.7平方米”的问题。对已到期和即将到期的国有资产申请立项公开竞租；对未到期的国有资产，根据相关规定，待各项资产租约到期后，进行资产评估后公开竞租。 

3.“厅机关及14个所属单位有11240件（套、台）、1284.68万元资产未明确资产使用部门或使用人，在建工程111.35万元未及时转入固定资产核算”的问题。我厅机关及14个所属单位均完善了资产信息登记，明确了资产使用部门或使用人；已将配电房维修改造项目中的在建工程120.05万元纳入固定资产核算。    

（三）关于“执行财经纪律方面”问题的整改

1.“厅机关83.97万元的租车服务未履行政府采购程序，3台公务用车派遣未纳入四川省公务用车管理平台管理”的问题。我厅已加强了政府采购相关法规的学习，进一步规范公务用车社会化保障行为，确保在以后工作中提前申请预算指标，及时启动采购程序，杜绝运转政府采购项目跨年脱节等类似问题再次发生；已将3台公务用车统一纳入四川省公务用车管理平台统一管理和派遣。

2.“5个所属单位提前发放2023年本年未休年休假报酬102.91万元”的问题。我厅已印发《关于进一步明确应休未休年休假报酬计发有关事项的通知》，进一步明确了应休未休假制度的具体要求，今后合理安排职工带薪休假，严格请休假审批流程。

3.“个别所属单位超范围支出劳务费29.53万元；厅机关和个别所属单位未按规定及时签订和公告政府采购合同”的问题。我厅已加强财务管理制度学习，进一步规范单位财务管理，确保项目资金做到专款专用，切实发挥资金使用绩效；已修订完善了《政府采购管理内部控制制度》，明确了政府采购合同签订、公告及备案时间，提升管理能力，提高政府采购执行力度。

4.“部分政府采购项目实施缓慢”的问题。一个项目已竣工验收，经财务决算后已支付项目全部费用；一个项目已签订采购合同，并根据合同支付50%款项。今后我厅将进一步强化政府采购工作，提高项目实施效率。

 （四）关于“政务信息系统运维管理方面”问题的整改

“2个所属单位的信息化管理系统和LIMS系统，实际使用效率低，未有效发挥信息化管理作用”的问题。我厅已请项目承建方进行系统维护和对系统操作人员进行培训，同时完善质保期后系统维保的相关事项，加强了系统维护和更新升级；重新梳理LIMS系统所涉及人员的系统权限及责任，全面补充录入本年度出具报告相关的信息，对实验室管理体系文件进行修改完善，提高系统与实验室管理体系文件的适配性。并对全厅信息系统运行情况进行摸底调查，掌握实际情况，进一步加强全厅信息系统建设统筹和规范管理水平。

（五）关于“共管资金分配管理方面”问题的整改

1.“现代化农业种业园区资金2000万元分配使用不合规”的问题。我厅已组织学习中省资金有关管理办法，进一步提高思想认识，切实掌握程序性规定，加强有关资金管理办法的贯彻落实；对目前在建******农村局已编制完成《四川省落叶水果现代农业种业园区续建项目实施方案》，明确园区建设内容、投资预算，通过园区建设推动新品种、新技术、新模式推广应用，提高水果种业质效，提高市场竞争力和经济效益，带动农民增收。

2.“省级现代农业园区考评认定不严格，涉及星级园区奖补资金2000万元”的问题。我厅已追减省星级园区奖补资金2000万元；召开了省星级现代农业园区考评现场核查培训会，对现场核查组的成员进行培训；拟出台《四川省现代农业园区建设等级考核评定方案》，进一步优化省星级园区建设内容和评定标准，规范完善园区考核评定程序。

3.“中央转移支付资金75136万元下达不及时”的问题。我厅已积极与财政厅对接，认真梳理资金分配下达较晚的原因，在遵守资金分配下达决策程序的前提下，提前做好准备工作，加快资金分配下达。

4.“支持精制川茶产业省级宣传推广资金未按规定管理使用，历年结余资金141.98万元未上缴财政”的问题。省川茶品牌促进会已将历年结余资金141.98万元上缴国库，并对以往年度资金使用情况进行了全面梳理；今后我厅将加强支持精制川茶产业省级宣传推广资金管理，落实报账制，落实政府采购相关要求，规范使用项目资金。

（六）关于“以前年度审计发现问题整改不到位方面”问题的整改

“2022年审计指出农业农村厅往来款项清理处置不到位问题后，仍有4个所属单位未采取有力有效措施进行整改，涉及资金897.05万元”的问题。我厅已印发《加强往来资金管理工作细则》等13项制度，督促相关单位对因历史原因形成的往来款，通过退还资金、调整账务、催收核销等方式加强处理；4个所属单位已制定往来款项清理措施，通过往来资产清查、发律师函催收等方式进行核查清理。

三、关于审计建议的采纳情况

审计报告提出进一步加强预决算管理、加强资产管理和政府采购工作、加大财经法规执行和监督力度、提升共管资金管理水平4条审计建议，我厅全部予以采纳。已拟定《加强预算管理工作细则》《加强决算管理工作细则》等13项制度、修订《四川省农业农村厅预算调剂办法实施细则》，强化预算执行，不断提高财务预决算的准确性。我厅于2024年8月开展国有资产清查工作，摸清国有资产状态、权属关系和管理使用现状。督促厅属单位进一步完善政府采购相关内部控制制度，加强政府采购全过程管理。开展2024年度财会监督专项行动工作，要求各预算单位开展自查自纠，加大财经法规执行和监督力度。积极对接财政厅，认真梳理资金下达流程，提前做好项目储备、研提资金分配建议，加快资金分配下达，并督促指导各地按照资金管理办法规范使用资金，充分发挥财政资金效益。

四、下步工作打算

下一步，我厅将深入贯彻落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》和《关于进一步深化审计整改工作的二十条措施》等要求，继续抓好我厅审计整改工作，抓好审计结果运用，深化制度建设执行，加大内审监督力度，不断提升单位治理能力和水平。

特此公告。